В Microsoft Excel предусмотрено огромное количество разнообразных функций, позволяющих справляться с математическими, экономическими, финансовыми и другими задачами. Программа является одним из основных инструментов, использующихся в малых, средних и больших организациях для ведения различных видов учета, выполнения расчетов и т.д. Ниже мы рассмотрим финансовые функции, которые наиболее востребованы в Экселе.
Вставка функции
Для начала вспомним, как вставить функцию в ячейку таблицы. Сделать это можно по-разному:
- Выбрав нужную ячейку щелкаем по значку “fx (Вставить функцию)” слева от строки формул.
- Или переключаемся во вкладку “Формулы” и жмем аналогичную кнопку, расположенную в левом углу ленты программы.
Независимо от выбранного варианта, откроется окно вставки функции, в котором требуется выбрать категорию “Финансовые”, определиться с нужным оператором (например, ДОХОД), после чего нажать кнопку OK.
На экране отобразится окно с аргументами функции, которые требуется заполнить, после чего нажать кнопку OK, чтобы добавить ее в выбранную ячейку и получить результат.
Указывать данные можно вручную, используя клавиши клавиатуры (конкретные значения или ссылки на ячейки), либо встав в поле напротив нужного аргумента, выбирать соответствующие элементы в самой таблице (ячейки, диапазон ячеек) с помощью левой кнопки мыши (если это допустимо).
Обратите внимание, что некоторые аргументы могут не показываться и необходимо пролистать область вниз для получения доступа к ним (с помощью вертикального ползункам справа).
Альтернативный способ
Находясь во вкладке “Формулы” можно нажать кнопку “Финансовые” в группе “Библиотека функций”. Раскроется список доступных вариантов, среди которых просто кликаем по нужному.
После этого сразу же откроется окно с аргументами функции для заполнения.
Популярные финансовые функции
Теперь, когда мы разобрались с тем, каким образом функция вставляется в ячейку таблицы Excel, давайте перейдем к перечню финансовых операторов (представлены в алфавитном порядке).
БС
Данный оператор применяется для вычисления будущей стоимости инвестиции исходя из периодических равных платежей (постоянных) и размера процентной ставки (постоянной).
Обязательными аргументами (параметрами) для заполнения являются:
- Ставка – процентная ставка за период;
- Кпер – общее количество периодов выплат;
- Плт – неизменная выплата за каждый период.
Необязательные аргументы:
- Пс – приведенная (нынешняя) стоимость. Если не заполнять, будет принято значение, равное “0”;
- Тип – здесь указывается:
- 0 – выплата в конце периода;
- 1 – выплата в начале периода
- если поле оставить пустым, по умолчанию будет принято нулевое значение.
Также есть возможность вручную ввести формулу функции сразу в выбранной ячейке, минуя окна вставки функции и аргументов.
Синтаксис функции:
=БС(ставка;кпер;плт;[пс];[тип])
Результат в ячейке и выражение в строке формул:
ВСД
Функция позволяет вычислить внутреннюю ставку доходности для ряда денежных потоков, выраженных числами.
Обязательный аргумент всего один – “Значения”, в котором нужно указать массив или координаты диапазона ячеек с числовыми значениями (по крайней мере, одно отрицательное и одно положительное число), по которым будет выполняться расчет.
Необязательный аргумент – “Предположение”. Здесь указывается предполагаемая величина, которая близка к результату ВСД. Если не заполнять данное поле, по умолчанию будет принято значение, равное 10% (или 0,1).
Синтаксис функции:
=ВСД(значения;[предположение])
Результат в ячейке и выражение в строке формул:
ДОХОД
С помощью данного оператора можно посчитать доходность ценных бумаг, по которым производится выплата периодического процента.
Обязательные аргументы:
- Дата_согл – дата соглашения/расчета по ценным бумагам (далее – ц.б.);
- Дата_вступл_в_силу – дата вступления в силу/погашения ц.б.;
- Ставка – годовая купонная ставка ц.б.;
- Цена – цена ц.б. за 100 рублей номинальной стоимости;
- Погашение – суммы погашения или выкупная стоимость ц.б. за 100 руб. номинальной стоимости;
- Частота – количество выплат за год.
Аргумент “Базис” является необязательным, в нем задается способ вычисления дня:
- 0 или не заполнен – армериканский (NASD) 30/360;
- 1 – фактический/фактический;
- 2 – фактический/360;
- 3 – фактический/365;
- 4 – европейский 30/360.
Синтаксис функции:
=ДОХОД(дата_согл;дата_вступл_в_силу;ставка;цена;погашение;частота;[базис])
Результат в ячейке и выражение в строке формул:
МВСД
Оператор используется для расчета внутренней ставки доходности для ряда периодических потоков денежных средств исходя из затрат на привлечение инвестиций, а также процента от реинвестирования денег.
У функции только обязательные аргументы, к которым относятся:
- Значения – указываются отрицательные (платежи) и положительные числа (поступления), представленные в виде массива или ссылок на ячейки. Соответственно, здесь должно быть указано, как минимум, одно положительное и одно отрицательное числовое значение;
- Ставка_финанс – выплачиваемая процентная ставка за оборачиваемые средства;
- Ставка _реинвест – процентная ставка при реинвестировании за оборачиваемые средства.
Синтаксис функции:
=МВСД(значения;ставка_финанс;ставка_реинвест)
Результат в ячейке и выражение в строке формул:
ИНОРМА
Оператор позволяет вычислить процентную ставку для полностью инвестированных ц.б.
Аргументы функции:
- Дата_согл – дата расчета по ц.б.;
- Дата_вступл_в_силу – дата погашения ц.б.;
- Инвестиция – сумма, вложенная в ц.б.;
- Погашение – сумма к получению при погашении ц.б.;
- аргумент “Базис” как и для функции ДОХОД является необязательным.
Синтаксис функции:
=ИНОРМА(дата_согл;дата_вступл_в_силу;инвестиция;погашение;[базис])
Результат в ячейке и выражение в строке формул:
ПЛТ
С помощью этой функции рассчитывается сумма периодического платежа по займу исходя из постоянства платежей и процентной ставки.
Обязательные аргументы:
- Ставка – процентная ставка за период займа;
- Кпер – общее количество периодов выплат;
- Пс – приведенная (нынешняя) стоимость.
Необязательные аргументы:
- Бс – будущая стоимость (баланс после последней выплаты). Если поле оставить незаполненным, по умолчанию будет принято значение, равное “0”.
- Тип – здесь указывается, как будет производиться выплата:
- “0” или не указано – в конце периода;
- “1” – в начале периода.
Синтаксис функции:
=ПЛТ(ставка;кпер;пс;[бс];[тип])
Результат в ячейке и выражение в строке формул:
ПОЛУЧЕНО
Применяется для нахождения суммы, которая будет получена к сроку погашения инвестированных ц.б.
Аргументы функции:
- Дата_согл – дата расчета по ц.б.;
- Дата_вступл_в_силу – дата погашения ц.б.;
- Инвестиция – сумма, инвестированная в ц.б.;
- Дисконт – ставка дисконтирования ц.б.;
- “Базис” – необязательный аргумент (см. функцию ДОХОД).
Синтаксис функции:
=ПОЛУЧЕНО(дата_согл;дата_вступл_в_силу;инвестиция;дисконт;[базис])
Результат в ячейке и выражение в строке формул:
ПС
Оператор используется для нахождения приведенной (т.е. к настоящему моменту) стоимости инвестиции, которая соответствует ряду будущих выплат.
Обязательные аргументы:
- Ставка – процентная ставка за период;
- Кпер – общее количество периодов выплат;
- Плт – неизменная выплата за каждый период.
Необязательные аргументы – такие же как и для функции “ПЛТ”:
- Бс – будущая стоимость;
- Тип.
Синтаксис функции:
=ПС(ставка;кпер;плт;[бс];[тип])
Результат в ячейке и выражение в строке формул:
СТАВКА
Оператор поможет найти процентную ставку по аннуитету (финансовой ренте) за 1 период.
Обязательные аргументы:
- Кпер – общее количество периодов выплат;
- Плт – неизменная выплата за каждый период;
- Пс – приведенная стоимость.
Необязательные аргументы:
- Бс – будущая стоимость (см. функцию ПЛТ);
- Тип (см. функцию ПЛТ);
- Предположение – предполагаемая величина ставки. Если не указывать, будет принято значение по умолчанию – 10% (или 0,1).
Синтаксис функции:
=СТАВКА(кпер;;плт;пс;[бс];[тип];[предположение])
Результат в ячейке и выражение в строке формул:
ЦЕНА
Оператор позволяет найти цену за 100 рублей номинальной стоимости ц.б., по которым производится выплата периодического процента.
Обязательные аргументы:
- Дата_согл – дата расчета по ц.б.;
- Дата_вступл_в_силу – дата погашения ц.б.;
- Ставка – годовая купонная ставка ц.б.;
- Доход – годовой доход по ц.б.;
- Погашение – выкупная стоимость ц.б. за 100 руб. номинальной стоимости;
- Частота – количество выплат за год.
Аргумент “Базис” как и для оператора ДОХОД является необязательным.
Синтаксис функции:
=ЦЕНА(дата_согл;дата_вступл_в_силу;ставка;доход;погашение;частота;[базис])
Результат в ячейке и выражение в строке формул:
ЧПС
С помощью данной функции можно определить чистую приведенную стоимость инвестиции исходя из ставки дисконтирования, а также размера будущих поступлений и платежей.
Аргументы функции:
- Ставка – ставка дисконтирования за 1 период;
- Значение1 – здесь указываются выплаты (отрицательные значения) и поступления (положительные значения) в конце каждого периода. Поле может содержать до 254 значений.
- Если лимит аргумента “Значение 1” исчерпан, можно перейти к заполнению следующих – “Значение2”, “Значение3” и т.д.
Синтаксис функции:
=ЧПС(ставка;значение1;[значение2];...)
Результат в ячейке и выражение в строке формул:
Заключение
Категория “Финансовые” в программе Excel насчитывает свыше 50 различных функций, но многие из них специфичны и узконаправлены, из-за чего используются редко. Мы же рассмотрели 11 самых востребованных, по нашему мнению.
